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SB120-0075 : MaRisk-Risikoreporting für den Aufsichtsrat

MaRisk-Risikoreporting für den Aufsichtsrat

Diese Veranstaltung richtet sich an:

Mitglieder des Aufsichtsrats von Genossenschaftsbanken

Die Risiken der Bank im Blick – das MaRisk-Risikoreporting für den Aufsichtsrat

Damit eine Bank langfristig erfolgreich ist, muss sie ihre Risiken nicht nur im Blick haben, sondern auch entsprechend steuern können. Dies gilt auch für Aufsichtsräte: So fordert das Kreditwesengesetz im § 25d Abs. 6 KWG: „[Der Aufsichtsrat] muss der Erörterung von Strategien, Risiken […] ausreichend Zeit widmen.“ Die BaFin konkretisiert diese Anforderung in ihrem Merkblatt zur Kontrolle von Aufsichtsräten dahin gehend, „dass sie [die Aufsichtsräte] die Geschäftsstrategie und Risikosituation des Unternehmens beobachten und sich ein Urteil darüber bilden“ müssen. Von Ihrem Vorstand erhalten Sie daher vierteljährlich einen schriftlichen Risikobericht zur Risikosituation Ihres Hauses. Hierin finden sich eine Beurteilung der Risikosituation sowie eine Reihe verschiedenster Risikokennzahlen.
Sie möchten typische Herausforderungen im Risikomanagement der Genossenschaftsbanken auf Basis der aktuellen Lage an den Kapital- und den Kreditmärkten diskutieren? Sie möchten sich zur Darstellung und Interpretation von Risikokennzahlen auf den aktuellen Stand bringen?
In unserer Veranstaltung erhalten Sie einen Überblick über das Risikoreporting an den Aufsichtsrat, über typische Risikokennzahlen und über die aktuellen Steuerungsherausforderungen im Bankbereich.


Ihr Nutzen:

  • Sie erfahren, in welcher Form die Risiken der Bank in Risikoberichten dargestellt werden, wie Sie diese Kennzahlen interpretieren müssen und welche Rückschlüsse Sie hieraus auf die Risikosituation Ihres Hauses ziehen können.
  • Unsere erfahrene Dozentin gibt Ihnen einen verständlichen und auf Ihre Bedürfnisse als Aufsichtsrat zugeschnittenen Überblick über das Risikoreporting an den Aufsichtsrat – mit unnötigem und nicht gefordertem technischen Wissen belasten wir Sie nicht.
  • Sie diskutieren auf Basis eines Überblicks über die aktuelle Lage an den Kapital- und Kreditmärkten Herausforderungen bei der Steuerung verschiedener Risikokategorien, denen Genossenschaftsbanken typischerweise ausgesetzt sind. Sie lernen so, das Marktumfeld der Bank besser einzuschätzen und erhalten einen Überblick, wie man mit diesen Risiken entsprechend umgeht.
  • Ergänzend bietet Ihnen der Dialog mit Andre Schmeis den Austausch mit einem erfahrenen Vorstand, der über seine Tätigkeit im Fachgremium MaRisk bei der BaFin zusätzlich bestens über aktuelle Herausforderungen in der Banksteuerung informiert ist.
  • Sie haben die Möglichkeit, Ihre Fragen im Vorfeld der Veranstaltung zur Diskussion einzureichen.


Inhaltsschwerpunkte:

  • Überblick über die aktuelle Lage an den Kapital- und Kreditmärkten – Steuerungsherausforderungen für Genossenschaftsbanken
  • Anforderungen der MaRisk an die Einbindung des Aufsichtsrats in das Risikomanagement der Bank und an das Risikoreporting für den Aufsichtsrat
  • Wichtig für die Beherrschung von Risiken: Die Risikotragfähigkeit
  • Typische Risikokategorien einer Genossenschaftsbank und deren Darstellung in Kennzahlen und Berichten:
    • Risiken aus der Vergabe von Krediten (Adressenausfallrisiken)
    • Risiken aus der Kapitalanlage (Marktpreisrisiken)
    • Zinsänderungsrisiken
    • Liquiditäts- und Ertragsrisiken
    • Operationelle Risiken


Ihre Dozenten:

Colette Sternberg, prüfungsnahe Beratung und Coaching, – Steuerberaterin und Wirtschaftsprüferin – leitete für viele Jahre verantwortlich das Spezialistenteam Prüfung des Genossenschaftsverband e. V., das sich mit prüferischen Spezialthemen beschäftigt. Heute begleitet sie mit Ihren fundierten Kenntnissen und in der gesetzlichen Prüfung erworbenen Erfahrungen freiberuflich Banken in der fachlichen Aufbereitung und Umsetzung aufsichtsrechtlicher Spezialthemen.

Andre Schmeis, Raiffeisenbank Much-Ruppichteroth eG, ist Vorstandsmitglied der Raiffeisenbank Much-Ruppichteroth eG. Als Primärbankenvertreter ist er im MaRisk-Fachgremium der BaFin tätig. Er ist damit aktuell informiert zu den neuesten Steuerungsanforderungen und -herausforderungen für Genossenschaftsbanken.